Ип не платит налоги в течение 3 лет после регистрации

ип не платит налоги в течение 3 лет после регистрации

Как видим, разница в налогах — 40 раз.

Это не совсем так. Непонятно, была ли учтена в налоге на УСН сумма страховых взносов за ИП и его работников. А также не сказано, что стоимость патента не уменьшается на страховые взносы, поэтому общая налоговая нагрузка на ПСН будет выше, чем 60 тысяч рублей в год. Но в любом случае покупка патента для этого бизнеса оказалась в разы выгоднее, чем работа на УСН.

Обращает на себя внимание в этом кейсе следующая фраза: «Потом Хайбаев узнал, что дешевле получить патент». То есть человек открыл уже третий бизнес, причём не копеечный, но о том, что может платить меньше налогов, даже не знал.

В целом это неудивительно. Налоги в России — тема скучная и невероятно запутанная. Если вы хоть раз пробовали понять трёхэтажные конструкции из Налогового кодекса, то представляете, о чём идёт речь. Такое ощущение, что текст НК РФ чиновники писали так же, как Дядя Фёдор своё письмо из Простоквашино. В итоге лапы ломит, хвост отваливается, а бизнес не в курсе, какие налоговые льготы у него есть.

Я бы хотел дать базовую информацию про налоги ИП. Конечно, всего в одной публикации не расскажешь, но можно хотя бы обозначить опорные точки.

В том случае, если вид деятельности бизнесмена попадает в список льготных, не подлежащих обложению НДС, то никаких сведений в ФНС подавать не нужно. Предприниматель просто не заполняет декларацию и не платит налог по этим видам деятельности.

Освобождение ип от налогов в 2018 году

  • бизнесмен должен зарегистрироваться в качестве ИП в первый раз и после вступления в силу регионального закона, регулирующего предоставление налоговых каникул;
  • налоговый режим, который необходимо выбрать при регистрации, должен быть либо упрощенным (УСН), либо патентным (ПСН);
  • если деятельность осуществляется сразу в нескольких сферах, то доход от вида деятельности, попадающего под льготу, должен быть не менее 70% от общего дохода.

Претендуя на освобождение от налогов таким способом, предпринимателю нужно учитывать и особенности использования попадающих под действие каникул налоговых режимов:

  • численность сотрудников (не более 15 для ПСН, не более 100 для УСН);
  • максимальный доход (не более 60 миллионов рублей в обоих случаях).

Налоговые каникулы предполагают отмену ключевых налогов для ИП в течение 2 лет.

  • максимальное число работников — не превышает 100 человек;
  • стоимость основных средств — не более 150 млн.
Содержание:

Ип не платит налоги в течение 3 лет после регистрации

Вниманиеattention
Кроме того, есть предел для торговой площади и площади точки общепита — не более 150 м². Разрешённых видов для вменёнки немного: бытовые и некоторые другие услуги, розница, перевозки, размещение рекламы.

Заниматься оптовой торговлей или производством на ЕНВД нельзя.

Патентная система налогообложения (патент ИП)

ПСН — это предельно простая для понимания и расчёта система налогообложения. Собственно, и рассчитывать здесь ничего не надо. Просто перейдите на сервис ФНС, выберите регион, муниципальное образование, вид деятельности и срок, на который покупаете патент.

Стоимость патента и является налогом на ПСН.

Например, фотограф в Казани заплатит за свой патент 1850 рублей в месяц. А если взять город поменьше, к примеру, Иваново, то здесь патент для фотографа будет в два раза дешевле, всего 925 рублей.

Но так дёшево стоят не все патенты, потому что налог зависит от региона и вида деятельности.

В Москве это уже более значительные суммы.

Важноimportant
Страховые взносы на себя вносить в ПФР придётся до того момента, пока ИП не выведут из реестра. В статье приведены варианты разрешения ситуации.

В этой сфере создаётся ситуация, при которой, сумма итогового налога не зависит.


При желании приостановить деятельность ИП и избежать налогового бремени лучшим выходом представляется продажа коммерческой земли или сдача её в аренду. Однако в таком случае физлицу придётся подавать ежегодно декларацию 3-НДФЛ, где отражать полученный доход и всё-таки платить подоходный налог.

Что будет, если не платить налоги? Ответственность за неуплату налогов

Но есть и еще один вариант развития событий.

Инфоinfo
Чем грозит неуплата налогов? По установленным правилам, если данное деяние совершается по предварительному сговору или в больших (особо крупных) размерах, наказание назначается более жесткое. Оно чем-то напоминает ответственность физических лиц за аналогичное деяние.

  1. Штрафом.

Как и физические лица, ИП и юр. лица платят от 100 до 300 тысяч рублей. В качестве альтернативной суммы можно лишиться прибыли за 2 года максимум.
  • Принудительными работами.

    Отличительной особенностью является то, что у организации отбирают право на ведение той или иной деятельности. Точнее, табу накладывается на нарушителя. Чаще всего — на руководителя организации.

    Максимальная продолжительность наказания — 2 года для работ и 3 — для ограничений деятельности.

  • Арестом на полгода.
  • Тюремным заключением.
  • Ип не платит налоги в течении 3 лет после регистрации

    При этом также стоит подходить данному режиму по виду деятельности. Их перечень устанавливается в конкретном регионе. В таком случае приобретается патент, и нет необходимости уплачивать налог, рассчитывая его по результатам ведения бизнеса.

    Какие налоги и взносы платит индивидуальный предприниматель

    Однако, это не распространяется на тех предпринимателей, кто занимается продажей табака, алкогольной продукции и горючего. Также индивидуальный предприниматель обязан платить налоги на пенсионное и социальное страхование, по данным на 2017г.

    оно составляет в общей сумме порядка 28000 руб. Аналогичные взносы необходимо уплачивать за работников (если таковые у вас имеются).
    Сумма отчислений составляет 30% от заработной платы трудящегося.

    Также лицо, занимающееся индивидуальным предпринимательством, обязано платить налог на имущество в размере 2 % от прибыли 1 раз в год.

    Упрощенный режим налогообложения (УСН) Наиболее распространенный в настоящее время режим оплаты налогов частными предпринимателями.

    Налоги ип 2018

    Тогда годовой размер его дохода составит 1 000 000 руб.Платеж, который нужно внести дополнительно: (1 000 000-300 000) * 0,01 = 7 000 руб.Таким образом, до конца года нужно внести обязательный страховой платеж на себя, а до 1 апреля еще 7 000 руб.

    Ниже поговорим о них подробнее.

    Налоговые каникулы

    2015 – это первый год, когда в ряде регионов России начали применять специальную методику поддержки малого предпринимательства.

    Она позволяет индивидуальному предпринимателю получить нулевую налоговую ставку при осуществлении определенного рода деятельности – производственной, научной или предпринимательской деятельности в области оказания бытовых услуг населению. Помимо рода деятельности, ИП должен соответствовать еще ряду критериев:

    • Под программу попадают индивидуальные предприниматели, впервые зарегистрированные в подобном качестве после того, как региональный закон о налоговых каникулах вступил в силу. Вновь созданные ИП подобной льготы не получат.
    • Индивидуальный режим должен быть на «упрощенке» (использовать упрощенную систему налогообложения). Напомним, что для использования УСН количество сотрудников не может превышать 100 человек, а доход не должен быть выше 60 миллионов рублей в год.
    • Доход от деятельности, на которую распространяется действие налоговых каникул, должен составлять не менее 70% от общей выручки ИП.

    Налоговые каникулы позволяют индивидуальному предпринимателю получить нулевую налоговую ставку при осуществлении определенного рода деятельности.

    В соответствии со статьей 346.20 НК РФ, длительность налоговых каникул составляет 2 налоговых периода (2 года) с того момента, как было произведено открытие ИП.

    • уведомление, подтверждающее право на льготу;
    • документы по бухгалтерии, доказывающие, что данная отметка не превышена (выписки из книги учета прибыли и расходов).

    Если ИП занимается деятельностью, которая относится к льготной категории, то вышеуказанную документацию предъявлять не нужно.

    Подбиваем итоги

    Обстоятельства, при которых ИП не платят налоги первые 3 года:

    • за последние 3 месяца доход ИП не больше 2 млн. руб.;
    • деятельность предпринимателя по закону подпадает под льготное налогообложение;
    • хозяйствующий субъект является экспортером.

    При налоговых каникулах первые 3 года ИП не платят налоги, но в некоторых случаях этот срок может быть меньше. Например, если предприниматель зарегистрирован ближе к концу года.

    Снизить налоговую нагрузку также могут экспортеры, при условии, что их прибыль была не больше определенной суммы. Кроме того, первые 3 года ИП не платят налоги, если они осуществляют деятельность без наемных работников.

    ИП, которые работают на ОСН, тоже попадают под льготное налогообложение. Например, предусмотрены льготы для предпринимателей, которые трудоустраивают инвалидов. Если в рабочем коллективе 50% инвалидов, то налог на имущество ИП платить не будет.

    И если ваш бизнес даже этого не будет приносить, стоит ли его начинать?

    Налоги ИП на разных системах налогообложения

    Систем налогообложения для ИП (они же налоговые режимы) в России целых пять:

    • ОСНО — общая система налогообложения;
    • УСН — упрощённая система налогообложения в вариантах «Доходы» и «Доходы минус расходы»;
    • ЕСХН — единый сельскохозяйственный налог;
    • ЕНВД — единый налог на вменённый доход;
    • ПСН — патентная система налогообложения.

    Все налоговые режимы, кроме ОСНО, называются специальными или льготными. Налоговые ставки на них ниже, а суммы налогов меньше, чем на общей системе.

    После открытия ИП автоматически оказывается на ОСНО.

    О том, что вы хотите работать на льготной системе, надо заявить письменно:

    • о переходе на УСН или ЕСХН — одновременно с документами на регистрацию ИП или в течение 30 дней после регистрации;
    • о переходе на ЕНВД — в течение пяти дней с начала вменённой деятельности;
    • о выборе ПСН — вместе с документами на регистрацию ИП или за 10 дней до желаемой даты начала работы по патенту.

    А теперь подробнее о налогах на каждом режиме. Первые три (ОСНО, УСН, ЕСХН) работают по правилу: налог рассчитывается только при наличии реальных доходов. Нет доходов, соответственно, нет и налогов.

    Плюс, могут выставить штраф от 20 до 40 % от неуплаченной суммы.

    Если просрочите оплату, сначала налоговая пришлет бумажное требование об уплате недоимки. Когда срок его исполнения истечет, государство взыщет просроченное с вашего расчетного счета.

    Пока налоговая ждет долги, вам могут заблокировать расчетый счет. Деньги будут поступать, но снять очередной платеж от Вили не получится. Налоговики делают это, чтобы заставить предпринимателя слушаться.

    После получения платежа банк в течение суток разморозит счет.

    Забыл про отчетность

    Налоговую декларацию за год надо подать до конца апреля следующего года. Если заплатите налог, но про декларацию забудете, то через десять дней задержки придет штраф 1000 рублей, а ваш счет в банке заморозят.

    Если не заплатите налог и у налоговой не будет вашего годового отчета, то оштрафуют на 5 % от суммы долга по декларации за каждый полный или неполный месяц просрочки, но не больше, чем на 30 %.

    Сдадите декларацию — блокировку счета снимут на следующий день.

    Забыл про страховые взносы

    Пенсионный фонд и фонд обязательного медицинского страхования не получили ваши фиксированные взносы 31 декабря. У государства стало меньше денег на содержание больниц и пенсии.

    Ответственность за неуплату налогов в России физическими лицами выражается (иногда) в виде принудительного труда. Максимальная его продолжительность составляет не больше года.

    • С лишением свободы. Крайняя мера ответственности, которую только может понести налогоплательщик. Лишить свободы предлагается на 1 год. Возможен арест на 6 месяцев предельно.

    Но есть и еще один вариант развития событий. Чем грозит неуплата налогов? По установленным правилам, если данное деяние совершается по предварительному сговору или в больших (особо крупных) размерах, наказание назначается более жесткое. Оно чем-то напоминает ответственность физических лиц за аналогичное деяние.

    Неуплата налогов ИП

    Ни налоговая, ни уголовная ответственность за невыплату налогов не служит основанием для избавления от обязательств по платежам.

    К ответственности привлекаются лица, которые участвуют в управлении бизнесом или оказывают влияние на решения, принимаемые директором или главбухом. Возможен вариант привлечения к ответственности сотрудников, которые имеют дело с бухгалтерскими и налоговыми документами.

    Как показывает практика, вариант, когда ИП три или более года не платит налоги, является самым распространенным видом правонарушений.

    Открывая собственный бизнес, каждый учредитель сталкивается с вопросом оплаты налогов.

    Чего ожидать владельцам малого бизнеса в 2018 году относительно изменений, касающихся обязательных платежей на самого себя?

    1. Предполагается, что размер МРОТ вырастет до 9 489 рублей. Но он уже не будет влиять на сумму фиксированных страховых платежей.
    2. Отчисление в ПФР будет равен 26 545 рублей, а в ФОМС — 5 840 рублей.

      Их сумма будет ежегодно индексироваться. Если бы расчет велся как в прошлые годы, то теоретически начисления составили бы 29 605,68 руб. и 5 807,27 руб. соответственно.

    3. Оплату 1% от превышения дохода в 300 000 рублей нужно будет произвести до 01.06.2019.

    Как ип не платить налоги первые 3 года

    • продажа и покупка жилого помещения

    Используется для физических лиц, если это не связано с их предпринимательской деятельностью, также может использоваться для погашения кредита по ипотеке. Любой бизнес подвержен рискам. Перед выбором системы налогообложения нужно произвести расчет предполагаемых доходов и расходов.

    На этапе становления бизнеса оптимальнее всего будет использовать упрощенную систему налогообложения.

    Как только предприниматель начнет получать стабильный доход, то можно задуматься о патентной системе или «вмененке».

    Однако, следует учесть, что последние будут выгодны лишь в том случае, если ваши доходы будут стабильными, потому что налоги придется платить даже в том случае, если прибыли не будет совсем.

    Физическим лицам, которые решили заняться предпринимательством в льготный период, необходимо четко ознакомиться со всеми тонкостями региональных законов и данными общего классификатора видов экономической деятельности Российской Федерации, прежде чем платить государственную пошлину за открытие собственного дела. Отлично, если выбранная вами деятельность будет подпадать, например, под производящий сектор экономики.

    Нововведение имеет ограничение и в сфере выбора модели налогообложения, далеко не все физические лица смогут не платить выплаты и освободиться от обязательств перед фискальными органами.

    Обратите внимание! Льготы и отмены выплат в 2019 распространяются только на виды экономической деятельности, которые были зарегистрированы на упрощенную систему налогообложения или патент.

    Местные органы власти вправе вводить свои требования и ограничения в сфере действия налоговых каникул. Все нормы и стандарты местных постановлений в любом случае должны быть регламентированы общегосударственными интересами и мотивами.

    Срок действия льготного периода

    Государство Российской Федерации приняло решение ввести налоговые каникулы до конца 2020 года. Радужные обещания чиновников на практике оказываются трудным и тернистым путем, так как государственная поддержка конкретному бизнесу может оказываться только на протяжении двух лет.

    Также стоит обратить внимание на то, что льготные виды деятельности для ИП на УСН и на патенте различны.

    Если ИП зарегистрирован после вступления в силу соответствующего закона, но осуществлял деятельность, не подпадающую под условия получения нулевой ставки, то он вправе претендовать на льготу лишь после регистрации «правильного» ОКВЭД. При этом налогоплательщику необходимо будет вести отдельный учет доходов по деятельности, подпадающей под льготы.

    Размер имеет значение

    В федеральном законе установлено, что доход от деятельности, подпадающей под льготную ставку, должен составлять не менее 70% всех доходов, которые получит ИП.

    В противном случае ИП теряет право на налоговые каникулы. Власти субъектов Федерации могут устанавливать дополнительные ограничения, которые касаются средней численности работников и предельного уровня дохода.

    Узнать о региональных ограничениях можно, изучив профильные законы субъектов Федерации. Так, в Москве ИП может использовать льготы, только если у него не более 15 наемных сотрудников.

    Расчет ЕНВД производится налоговой службой на основании сведений о базовых и возможных доходах предпринимателя. При этом ИП на УСН может воспользоваться налоговыми льготами.

    При открытии своего бизнеса каждый предприниматель сталкивается с уплатой налогов.

    Сумма, порядок и сроки уплаты зависят от системы налогообложения, которую выбирает хозяйствующий субъект при регистрации или в процессе осуществления деятельности. При этом законодатель предусмотрел налоговые льготы для отдельных категорий предпринимателей. Попробуем разобраться, при каких обстоятельствах ИП не платят налоги первые 3 года.

    Ип не платит налоги первые три года

    Если ИП зарегистрирован после вступления в силу соответствующего закона, но осуществлял деятельность, не подпадающую под условия получения нулевой ставки, то он вправе претендовать на льготу лишь после регистрации «правильного» ОКВЭД. При этом налогоплательщику необходимо будет вести отдельный учет доходов по деятельности, подпадающей под льготы.

    Чтобы воспользоваться льготами, ИП должен заниматься производством, наукой, социальной сферой или оказанием бытовых услуг населению. Перечень видов деятельности устанавливается законами субъектов Федерации (есть отличия от региона к региону). Поэтому очень важно правильно указать основной ОКВЭД (посмотреть их можно здесь) при госрегистрации ИП.

    Все затраты по обслуживанию и ремонту они могут отнести на расходы и снизить тем налоговую базу, даже сборы по «Платону».

    Что будет, если не платить налоги

    • Если вы решили не платить в крупных размерах, а это 1 800 000 рублей (как квартира в некоторых городах) при долге по налогах в этой сумме больше 10%, вас ждет наказание в соответствии с Уголовным кодексом.
    • Огромными неприятностями вам грозят особо крупные суммы в 9 миллионов рублей или 3 млн при доле налоговой задолженности больше пятой части.
    • У налоговой получить свои деньги, то есть возместить ущерб бюджетной системе.
    • У административной и уголовной – наказать за несоблюдение существующих правил в сфере общественных отношений и предотвратить дальнейшие правонарушения. Попросту: чтоб впредь неповадно было.

    ИП более 10 лет не платил фиксированные взносы

    А что же ПФР, неужели столько лет не пытался взыскать долги? Как рассказал читатель нашего форума, ежегодно на его имя открывались исполнительные производства, которые приставы из года в год закрывали, не взыскав ни копейки. Горе-ИП эта ситуация вполне устраивала, но сумма долга за 2014 год стала для него неприятным сюрпризом.

    Что делать? Просто приехать в налоговую, подать заявление о прекращении деятельности в качестве ИП и ждать пока приставы снова прекратят исполнительное производство. Что-то мне подсказывает что исп.

    Налоговые каникулы введены в России на 6 лет: с 2015 по 2020 год включительно.

    Предназначены:

    для индивидуальных предпринимателей

    на УСН или патенте

    на первые 2 года с момента регистрации

    Ставка единого налога по УСН — 0%,

    Ставка налога по патенту — 0%

    но только при соблюдении определенных условий.

    Соответствуете ли Вы критериям?

    1. На территории СУБЪЕКТА РФ, где зарегистрирован ИП , ДОЛЖЕН БЫТЬ ПРИНЯТ ЗАКОН о налоговых каникулах.

    Право ввести этот закон существует с 01.01.2015, и в большинстве регионов соответствующие законы уже приняты, но есть исключения. Например, в Татарстане и Республике Карелия закона о налоговых каникулах нет .

    Полный перечень всех региональных законов приведен в приложении к настоящей статье.

    2. ИП должен быть ВПЕРВЫЕ зарегистрирован после вступления закона в силу:

    Например, в Москве – март 2015

    В Московской области – апрель 2015

    В Санкт-Петербурге – январь 2016

    В Свердловской области – март 2015

    В Ростовской области – июль 2015

    Полный перечень дат в приложении.

    Регистрация впервые означает, что ранее физическое лицо никогда не регистрировалось, как ИП, а затем не снималось с учета.

    Также стоит обратить внимание на то, что льготные виды деятельности для ИП на УСН и на патенте различны.

    Освобождение ИП от налогов: миф или реальность

    «Упрощенка» (6%) предполагает значительное снижение налога на сумму социальных взносов. Если вы уплачиваете такие взносы ежемесячно (ежеквартально), вы имеете реальный шанс полностью перекрыть налоги. Это один из реальных вариантов, чтобы не платить налоги в качестве ИП.

    Как показывает статистика, именно уклонение от неуплаты налогов считается одним из наиболее распространенных видов правонарушений и преступлений и сфере экономики. Все очевидно: стремление увеличить прибыль приводит к тому, что предпринимателю становится просто жалко с ней расставаться.

    Он начинает задаваться вопросом: как не платить налоги ИП,выискивая любые пути, чтобы уклониться от уплаты. Чаще всего – незаконные. Однако государство в лице правоохранительных органов и налоговых инспекторов тоже не дремлет: большинство используемых нелегальных схем уклонения от уплаты налогов им известно.

    Выявить, какие ИП не платят налоги – дело времени.

    Открыл ИП, но не работал надо ли платить налоги

    Открыл ИП, но не работал надо ли платить налоги? Все зависит от того, какую систему налогообложения использовал предприниматель до возникновения обстоятельств. На общем режиме и «упрощёнке» можно избежать расчётов с бюджетом по получаемым доходам, на ЕНВД и патенте – нет.

    Также предприниматель, освобожденный от налогов, должен продолжать платить обязательные страховые взносы на пенсионное страхование, как лично за самого себя, так и за всех без исключения наемных работников. Кому будут предоставлены налоговые льготы Согласно новому закону, налоговая амнистия для ИП касается лишь тех представителей малого бизнеса, которые избрали для себя индивидуальное предпринимательство. Также они обязаны соответствовать ряду поставленных требований:

    Открыл ИП, но не работал надо ли платить налоги

    Иначе говоря, если деятельность открыто не ведётся, или есть намерение её приостановить на некоторое время, надо быть готовым к тому, что с недвижимости начнёт взиматься налог на имущество. То есть возникнет обратная ситуация, когда официальная остановка коммерческой работы влечёт увеличение налогового бремени.

    Если граждане не являются индивидуальными предпринимателями, это не отменяет обязанность гражданина своевременно и в полной мере вносить транспортный налог. Напротив, некоторые ресурсы для снижения размера платежа есть и у предпринимателей, пользующихся автомобилями в бизнесе.

    Добавить комментарий

    Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *